Interne Revision

Als Interne Revision ist es für mich oberster Grundsatz,

• die Prüfungsgrundsätze (International Professional Practice Frameworks (IPPF) und DIIR Revisionstandards) einzuhalten

und

• Mehrwert für Ihr Unternehmen zu schaffen, d.h. auf eventuelle Schachstellen aufmerksam zu machen, Verbesserungspotentiale zu diskutieren und, soweit möglich, diese zu korrigieren.

Bei der Durchführung der Aufträge werde ich

• die Integrität wahren,
• die notwenige Sachkunde und berufsübliche Sorgfalt für die Prüfungsgebiete besitzen,
• unabhängig sein,
• mich an Strategien, Ziele und Risiken Ihres Unternehmens halten sowie
• rechtzeitig und ausführlich mit den Verantwortlichen über Feststellungen sprechen.

Um dies zu ermöglichen, werden mit Ihnen im Vorfeld einer Prüfung u.a. folgende Punkte besprochen:

• In wieweit kann die Geschäftsordnung als Grundlage für die Durchführung der Prüfung verwendet werden?
• Prüfungsstrategie mit mehrjährigen Prüfungsplan
• Jahresplan
• Koordination des zeitlichen Ablaufs
• Nennung der Ansprechpartner für Fragen und Lösung

Ihre Vorteile, wenn Sie mich für die Durchführung der Interne Revision auswählen:

• Alles aus einer Hand: Annahme und Durchführung des Auftrages, fachliche Besprechungen und Abstimmungen werden ausschließlich mit mir durchgeführt (Ausnahme: IT)
• Jahrelange Expertise in der Durchführung von internen und externen Prüfungen bei Kreditinstituten, Finanzdienstleistern, Factoringgesellschaften und Investmentsfonds
• Qualifikation auf hohem Niveau durch die Qualifikation als Wirtschaftsprüfers und der damit verbundenen Verpflichtung der jährlichen Fortbildung
• Externe (Wirtschaftsprüfer) und interne Sichtweise (Interne Revision) in einer Person, so dass noch gezielter evtl. Schwachstellen im Unternehmen erkannt und behoben werden können
• Klare Kommunikation und Vermittlung der Revisionsergebnisse
• Gestaltung von Ideen und Entwicklungen in Ihrem Institut/Unternehmen

Ich übernehme für Sie u.a. folgende Tätigkeiten:

• Erstellung einer Geschäftsordnung
• Durchführung von Sonderprüfungen
• Durchführung der Revisionsprüfungen auf Basis des mit dem Management abgestimmten mehrjährigen risikobasierten Revisionsplans mit Schwerpunkten auf das prozessintegrierte interne Kontrollsystem, die MaRisk und die Compliance
• Fraud, dolose Handlungen und strafbare Handlungen bezogene Prüfungen im Rahmen des Prüfungsplans und/oder als Sonderprüfung
• Begleitung bei wesentlichen Projekten unter Wahrung der Unabhängigkeit und unter Vermeidung von Interessenkonflikten
• Durchführung von unabhängigen und objektiven Prüfungs- und Beratungsdienstleistungen, welche darauf ausgerichtet sind, Mehrwert zu schaffen
• Bewertung der Effektivität des Risikomanagements, der Kontrollen und der Führungs- und Überwachungsprozesse anhand eines systematischen und zielgerichteten Ansatzes

Die Prüfungsplanung, -methoden und die Prüfungsqualität werden regelmäßig und anlassbezogen auf Angemessenheit überprüft und weiterentwickelt, so dass turnusmäßig eine Selbstbeurteilung auf Basis des DIIR-QA-Leitfadens erfolgen kann und den Qualitätsanforderungen durch die Stakeholder entspricht.